Нужны деньги? Оформь максимум заявок - увеличь шансы получения до 100%

Ставка: 0% в день

  • Сумма: до 200 000 тг
  • Срок: 5 – 31 дней
  • Возраст: от 18 лет
  • Куда:

Ставка: 0.123% в день

  • Сумма: до 1 500 000 тг
  • Срок: от 3 до 24 мес.
  • Возраст: от 21 до 68 лет
  • Куда:

-50%

Ставка: 0.27% в день

  • Сумма: до 150 000 тг
  • Срок: 7 – 31 дней
  • Возраст: 23 – 58 лет
  • Куда:

50%

Ставка: 2% в день

  • Сумма: до 200 000 тг
  • Срок: 5 – 30 дней
  • Возраст: от 18 лет
  • Куда:

-50%

Ставка: 0.27% в день

  • Сумма: до 150 000 тг
  • Срок: 7 – 31 дней
  • Возраст: 18 – 65 лет
  • Куда:

Ставка: 0.27% в день

  • Сумма: до 300 000 тг
  • Срок: 3 – 30 дней
  • Возраст: от 21 лет
  • Куда:

Ставка: 0,27 % в день

  • Сумма: до 150 000 тг
  • Срок: 7 – 31 дней
  • Возраст: от 18 до 55 лет
  • Куда:

Ставка: 0% в день

  • Сумма: до 200 000 тг
  • Срок: 5 – 30 дней
  • Возраст: от 21 до 63
  • Куда:

Ставка: 0.19% в день

  • Сумма: до 200 000 тг
  • Срок: 5 – 30 дней
  • Возраст: от 18 лет
  • Куда:

Ставка: 1% в день

  • Сумма: до 250 000 тг
  • Срок: 5-30 дней
  • Возраст: от 18 до 75 лет
  • Куда:

Ставка: 0.25% в день

  • Сумма: до 200 000 тг
  • Срок: 7 – 30 дней
  • Возраст: от 18 лет
  • Куда:

Ставка: 0.27% в день

  • Сумма: до 150 000 тг
  • Срок: 7 – 31 дней
  • Возраст: от 18 лет
  • Куда:

-50%

Ставка: 0.19% в день

  • Сумма: до 200 000 тг
  • Срок: 5 – 30 дней
  • Возраст: от 18 лет
  • Куда:

Ставка: 0% в день

  • Сумма: до 150 000 тг
  • Срок: 7 – 21 дней
  • Возраст: от 18 лет
  • Куда:

Ставка: 0.27% в день

  • Сумма: до 200 000 тг
  • Срок: 5 – 31 дней
  • Возраст: от 21 года
  • Куда:

Ставка: 0.27% в день

  • Сумма: до 250 000 тг
  • Срок: 5 – 30 дней
  • Возраст: от 18 лет
  • Куда:

Содержание:

Как получить средства с компании

Правила, порядок и рекомендации по обналичиванию денег с расчетного счета ООО и ИП

Сейчас, если предприятие ведет свою деятельность в рамках права, то ему совершенно не нужен темный нал.

Но некие расходы с оплатой наличными все равно бывают нужны. Как верно все оформить и закон не нарушить?

Общие вопросы по обналичиванию денег и законодательная база данного вопроса

Слово «обналичивание» предполагает перевод средств из безналичной формы в наличную.

На теоретическом уровне сделать это можно через:

  1. получение наличных в банке самим предприятием;
  2. вывод на другое юридическое лицо;
  3. вывод на физическое лицо;
  4. вывод на ИП.

Законность того либо другого метода разглядим ниже. 1-ое, что необходимо осознавать, все эти операции подчиняются законодательству той страны, на местности которой они выполняются.

Если компания – резидент РФ, желает получить наличные с расчетного счета на местности РФ, сделать оно может это только 2-мя 100% легитимными методами:

  • получить наличку по чеку;
  • получить средства методом снятия с корпоративной карты предприятия.

Воззвание наличных средств в хозяйственной деятельности компаний и ИП регулируется Главой 46 ГК РФ и Указанием ЦБ Рф от 07.10.2013 №3073-У (дальше по тексту Указание № 3073-У).

Согласно этим нормативным актам, преимущественным видом воззвания денег в хозяйственной деятельности юридических лиц являются безналичные расчеты. Расчеты при помощи наличных допускаются, если это не противоречит закону.

Установлено ограничение в сумме 100 000 руб. на расчеты в наличной форме в рамках 1-го контракта меж юридическими лицами (п. 6 Указания № 3073-У).

В согласовании с п. 6 Указания № 3073-У, не лимитируются наличные выплаты по предприятию в виде:

  • заработной платы и соц выплат;
  • выдачи наличных работникам в подотчет.

Не установлен предел на снятие наличных средств персональными бизнесменами. Законодатель оставил право для ИП распоряжаться средствами по собственному усмотрению, включая любые потребительские нужды, и обращать в наличность всю сумму средств, поступивших на расчетный счет (п. 2 и п. 6 Указания №3073-У). На расчеты наличными меж физлицами предел не распространяется (п. 1 Указания № 3073-У), если эти расчеты не связаны с предпринимательской деятельностью 1-го из физических лиц.

Действия предприятий и должностных лиц в сфере незаконных операций с денежной наличностью рано или поздно приводит их к уголовной ответственности. Как правило, эти преступления носят комплексный характер, так как нарушается одновременно несколько законодательных актов.Руководителям компаний, выступающих заказчиками услуг по обналичиванию средств, грозит обвинение в намеренном нарушении налогового законодательства и в подделке документов, так как проведение обналички через фиктивные затраты ведет к созданию поддельных документов. Это признаки преступлений, приводящих к ответственности по 198-199 статьям и по статье 327 УК РФ, соответственно.

  • положением ЦБ от 12.10.2011 № 373-П, дальше по тексту – Положение № 373-П;
  • указанием от 11.03.2014 №3210-У, дальше по тексту – Указание №3210-У.

Эти два документа подскажут, как верно оформить движение средств по кассе организации, а правила наличных операций установлены Указанием № 3073-У.

Цели и обоснования

К авансовому отчету должен быть приложен чек на снятие наличных (если снимались наличные) либо чек оплаты продуктов (услуг).

Компаниям, находящимся на ОСН либо на УСН (доходы минус расходы), необходимо соблюдать правило о признании расходов: издержки должны быть оправданными исходя из убеждений их деятельности.

Добавим, что еще пока ООО могут выдавать наличными дивиденды своим учредителям. Акционерные общества с 1 января 2014 года такое право утратили, они могут перечислять дивиденды учредителям исключительно в безналичной форме.

Повторим, что ИП имеют право снимать наличные на любые цели. Правом расходовать наличные без ограничения целей таких издержек пользуются и кредитные организации.

Методы

На сто процентов легитимные способы обналичивания средств с расчетного счета компании – это:

  1. Получение наличных по чеку. Для этого предприятие в банке должно приобрести чековую книгу. С заполненным по правилам чеком обратиться в отделение банка. Получить средства. Снять средства по чеку можно, только если чек подписан управляющим компании и если указана цель снятия средств (об этом сказано в п. 3 истинной статьи).
  2. Получение денег по пластиковой карте компании. Снять средства с карты предприятия может хоть какой работник, кому выдана такая карта. Организация ведет учет израсходованных средств. Работник, получивший средства по карте, сдает в бухгалтерию отчет о расходовании средств в форме авансового отчета, если другая форма не предусмотрена учетной политикой.Список целей, на которые компания имеет право снять наличные средства со собственного расчетного счета, установлен п. 2 Указания № 3073-У.По воззрению ЦБ, предприятию можно снимать наличные для следующих целей, если:
    • оно желает рассчитаться со своими работниками по зарплате;
    • предприятие планирует какие-то социальные выплаты работникам (вещественную помощь);
    • есть необходимость провести такие оплаты по договорам купли-продажи, поставки либо подряда (принципиально держать в голове, что превосходить предел в 100 000 руб. при наличных расчетах по одному договору нельзя);
    • есть необходимость возвратить средства за продукт, услуги, работы, если они были оплачены наличными средствами;
    • выдается аванс в подотчет;
    • страховая компания ранее получила средства от физического лица в наличной форме, она имеет право выплатить страховую премию наличными;
    • при расчетах с банковскими агентами.

    Не считая того, НК РФ приводит исчерпающий список расходов, на которые предприятие на УСН имеет право уменьшить доходы. Все другие издержки, не включенные в список, компания на УСН (доходы минус расходы) производит за счет собственной прибыли. К таким расходам, к примеру, относятся расходы на подписку на повторяющиеся издания. Странноватое решение законодателей, в особенности если учитывать, что печатные издания нуждаются в гос поддержке.

    Схемы и порядок

    Для ООО

    Общества с ограниченной ответственностью имеют, не считая обозначенных в п. 4 истинной статьи способов, еще несколько доступных схем для законного обналичивания средств.

    Выплата дивидендов учредителю. Можно проводить как в наличной, так и безналичной форме. Ограничения по сумме нет.Руководителям банков, участвующих в схемах обналичивания, грозит обвинение по статье 327 УК РФ, а сам банк лишается лицензии. Руководителям фирм-однодневок грозит обвинение в незаконном или лже- предпринимательстве, подделке документов, пособничестве в сознательном уходе от уплаты налогов. (ст. 171, ст. 173, ст. 327, ст. 34-199 УК РФ).

    • участники не полностью внесли свои взносы в УФ,
    • имеется задолженность у предприятия по выплате доли участника при его выходе из Общества;
    • выплата дивидендов может так нарушить устойчивость предприятия, что оно обанкротится;
    • сумма чистых активов и резервного фонда в результате выплаты станет меньше (или уже меньше) уставного капитала.

    С 2015 года ставка НДФЛ при выплате дивидендов – 13%. Поэтому если общество нуждается в наличных средствах для каких-то целей, которые оно не хочет показывать в официальной деятельности, оно должно понимать, что стоимость таких наличных средств составит 13% + банковская комиссия за снятие наличных.

    Возвратные суммы физическим лицам. Такие выплаты могут иметь возвратную форму: кредиты, ссуды. Срок и условия предоставления таких кредитов компания устанавливает самостоятельно в договоре на предоставление заемных средств. Любые безвозвратные средства (кроме компенсационных выплат) расцениваются, как доход физического лица, облагаются НДФЛ. И на такие суммы начисляются взносы в ФСС и ПФ РФ. Поэтому главное свойство – возвратность данного кредита, должно быть доказуемым. Важно не забыть об этом по истечении срока кредитования и провести операцию возврата средств.

    Вывод денег в оффшорные зоны. Для крупных компаний, имеющих интересы за рубежом, одним из легальных способов обналичивания средств является вывод их в оффшоры. Важным фактором здесь является деловая цель платежа, подтвержденная документально. Кроме операции обналичивания, оффшоры имеют массу других преимуществ для компаний. Для этих целей легальные фирмы оффшоры используют редко, так как уровень безналичных платежей за рубежом приближается к 99%.

    Оплата услуг или товаров, полученных от ИП. Сомнительный способ обналичивания, так как привлекает внимание фискальных органов и требует вдумчивой и тщательной подготовки документов.

    Для ИП

    Наказание может быть вынесено в форме материальной ответственности – штрафов, исчисляемых миллионами. Одновременно с тем, перечисленные преступления наказываются лишением свободы.Напоминаем, что ответственность по преступлениям, совершенным организованной группой всегда оценивается выше. В последнее время активно обсуждается возможность возврата в российское законодательство нормы о полном отчуждении имущества у лиц, в отношении которых вынесен приговор по экономическим преступлениям.

    Поэтому если предприятие не доросло до белых расчетов, возможно лучше его учредителю оформить ИП, и все обороты перевести на это ИП. Это снизит предпринимательские риски, связанные с серым обналичиванием.

    Про обналичивание денежных средств Индивидуального предпринимателя смотрите в следующем видеосюжете:

    Какие могут возникнуть трудности с обналичиванием денег

    Трудности при обналичивании по указанным схемам для ООО мы немного затронули выше. Главный совет – по возможности избегать серых схем, и не поддаваться на соблазн использовать черный нал.

    Если нет нарушения законодательства ни в процессе снятия наличности ни в процессе использования этих средств, то бояться нечего. Самый страшный штраф в этом случае – за нарушение кассовой дисциплины, если будут нарушены правила ведения кассовых операций, ошибки по которым бывают довольно часто. Сумма штрафов может доходить до 50 000 руб. на предприятие и до 40 000 руб. на должностное лицо.

    ИП не должен испытывать трудности с обналичиванием денежных средств. К ним нет требований в оформлении кассовых документов. Поэтому получение наличных для предпринимателя – физического лица не представляет сложности и не влечет никаких угроз.

    Ответственность за нелегальные схемы и методы

    Порядок учета и выдачи средств по кассе предприятия нормируется Центральным Банком.На сей день нужно управляться 2-мя основными документами:

    Есть правило прибыли. Так, законом об ООО от 14.01.1998 г №14-ФЗ (дальше по тексту – Закон №14-ФЗ), установлен порядок выплаты дивидендов участникам общества.Ст. 29 Закона №14-ФЗ запрещены выплаты в пользу учредителей, если:

    Для индивидуальных предпринимателей ненужно придумывать никаких схем для получения с расчетного счета наличных средств.Они имеют право снимать все деньги и использовать их на любые, в том числе личные, цели.

    Не рискуйте свободой и имуществом. Ведите бизнес честно.

    Способы и рекомендации по обналичиванию средств ООО рассказано в следующем видеоматериале.
    Часть 1: